銀行出奇招 突破房貸天花板

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2018/07/09 第4404期 | 訂閱/退訂 | 看歷史報份   今日財經頭條 銀行出奇招 突破房貸天花板 二胎房貸／豪宅客節稅 貸款意願提高 二胎房貸／民銀積極 公股行庫擬跟進 美中開戰 國安基金10日開會討論 美中貿易戰 楊應超：提防系統性風險 飯店土洋激戰 Q3白熱化 國際財經要聞 全球貿易地圖 將重繪 美銀美林：油價上看120美元 美開學購物季 提前開跑 新書看未來／連結力 決定國家強弱 日豪雨成災 企業產線停擺 其他財經要聞 共享停車在台合法了 首張登記證上月發出 國銀放款中小企 達成率46% 金控員工薪酬 中信稱冠 浩鼎、智擎新藥 海外奏捷 政治獻金抵稅 個人最多20萬   ★ 台股重要指標：外資買賣超｜投信買賣超｜自營商買賣超｜融資增減排行｜融券增減排行   銀行出奇招 突破房貸天花板 記者夏淑賢／台北報導經濟日報 銀行業者為迎合客戶房貸需求，同時兼顧銀行法限制與授信風險，近來採取以信貸、二順位房貸搭配一般房貸彈性方式，來達到拉高房貸成數與金額的效果，既滿足客戶又提升銀行業務量與利差收益，有意思的是，房市近年下修，中古屋反而比新屋容易增貸。 房地產市場經過近年來整理、房價下修後，上半年六都累計移轉棟數創三年新高，尤以北市為最。 銀行為了擴大業務量、鞏固客戶，又不能超越銀行法72-2條的土建融上限天花板，採取搭配信貸、二順位房貸也就是俗稱二胎房貸的方式，來幫助客戶拉高總房貸金額，達到墊高房貸成數的效果，可以多個一成到5%的效果，幫助客戶買房。 銀行業者這樣做，一方面信貸、二順位房貸不計入銀行法72-2條土建融上限計算科目，另方面只要物件與客戶本身條件良好，也可在相對控制授信風險下擴大業務量與收益，達到銀行與客戶雙贏。 不過，新成屋多數在房價高峰時推案，交屋潮固然帶動六都移轉棟數增加，但是銀行樂於搭配信貸、二順位房貸的物件，卻不見得是這類「年輕貌美」的新屋，反而屋齡較高的中古屋，銀行提供相關配套增貸的意願更高，關鍵就在房價下跌風險。 不具名的銀行高層指出，信貸沒有擔保品，而二順位房貸雖也與一般房貸也就是主順位房貸一樣，設定房屋為擔保品，但債權清償順序居後，也就是萬一真的發生呆帳，處分房屋抵債必須是主順位房貸清償後有剩餘，才輪到二順位房貸，所以房屋本身的保值性就很重要，不是只看客戶成交價。 舉例來說，若加上一成二順位房貸後，總房貸成數已達到九成，萬一處分房屋卻賣不到原本估算房貸時房價的九折，那二順位房貸就無法完全確保債權，銀行就會產生損失。這也是何以高價的新屋銀行反而會比較擔心搭二順位房貸。 銀行業者指出，信貸、二順位房貸的利率當然高於一般房貸，可能多個兩、三百點以上（1個基本點為0.01個百分點），但利率雖高，必須逾放控制得宜，銀行才真正有賺，所以房屋物件本身的價值與客戶本身的條件，都是銀行考量重點。 二胎房貸／豪宅客節稅 貸款意願提高 記者夏淑賢／台北報導經濟日報 上半年六都房屋移轉棟數增加，豪宅買氣也見回春，雖然不少豪宅客其實不需要向銀行借錢，根本是把買豪宅當定存，但有愈來愈多客群，因為稅務考量，向銀行辦房貸意願提高，貸款成數高低並非重點。 銀行業者表示，豪宅市場和一般房市完全不同，豪宅客資金實力雄厚，買豪宅除了自住或買給家人，往往也是出於理財需求，把買豪宅當成資金停泊保值甚至增值的工具，銀行拜託這類大戶借錢，客戶還要考慮考慮。不過，隨著不少中小企業或台商進入傳承階段，或者資金回台置產、登記子女名下，為了避免查稅、證明買屋人的資金來源，豪宅客辦理房貸的意願增加。 銀行業者表示，比方若是企業二代、富二代買豪宅，若本身難以提出明確收入資料可查，稅務單位就會認定豪宅可能是來自父母長輩的贈與，要對買屋人課稅，這時若提出銀行房貸證明資金來源主要來自借款，就可達到節稅效果，因而貸款成數約五成水位或更高。 二胎房貸／民銀積極 公股行庫擬跟進 記者夏淑賢／台北報導經濟日報 房貸業務向來是銀行兵家必爭之地，不少大型公股行庫房貸業務都已做到銀行法規範天花板的警戒線，但即使如此，搭配信貸、二順位房貸來衝業務的卻都是民營銀行，藉機搶公股行庫客戶，迫使公股行庫也開始評估搭配二順位房貸。 銀行獲利除了基本的利息收益，愈來愈重視手續費收入，而後者主要來自財富管理業務，房貸客戶可說是財管客群的基礎，因為房貸金額大、期間長，有利於銀行建立穩固客戶往來關係，承做房貸再進一步把客戶導引為財管貴賓，是銀行普遍策略，因此民營銀行即使資金成本相對公股行庫為高，但房貸一樣搶得兇，以搭配信貸、二順位房貸來留住客戶，甚至挖公股行庫牆腳，更是有利捷徑。 銀行業者透露，公股行庫除了土銀沒有銀行法72-2條的限制，其他都有，尤其像合庫、三商銀等多數已到警戒線，「一不小心可能這個月就超限了」，但公股行庫作風保守，對於承擔相對較高授信風險，或者比較需要靈活鑑價能力的二順位房貸，公股行庫都不做，幾家財管業務領導品牌的民營銀行或中大型金控下銀行，則是非常積極。 不過，已有公股行庫受到客戶端壓力，開始評估跟進民營銀行策略，考慮也提供二順位房貸搭配提高總房貸成數，利率可能會比民營銀行低，大概比一般傳統房貸可能只高出約100點左右（1個基本點為0.01個百分點），只是擔心引起另番殺價戰，目前尚未確定。 美中開戰 國安基金10日開會討論 記者邱金蘭／台北報導聯合報 美中貿易戰開打，政府相關部會提高警覺，國安基金也密切關注，國安基金明天將召開例行委員會議，會中將針對美中貿易戰後續對國內外經濟及金融市場影響，進行討論。 美中貿易戰正式開打，行政政務委員鄧振中日前表示，美中雙方首波制裁產品項目非我國貿易主力，受衝擊較小，但仍要注意後續影響，已要求相關單位提高警覺，必要時隨時召開會議研商因應對策。 金管會則密切觀察美中貿易後續對台股影響；國安基金也高度關注，明天將召開例行委員會議，討論相關議題。 財政部官員昨天表示，國安基金明天召開的委員會議，主要是每季召開一次的例行委員會議，將由行政院副院長兼國安基金主任委員施俊吉主持。 據了解，明天會議除了討論上一季財報，因美中貿易戰開打，對國內經濟及股市影響備受關注，這次會議也將由國安基金幕僚報告美中貿易衝突對國內經濟影響，國安基金委員也會針對相關議題交換意見。 官員表示，大陸是我主要出口市場，貿易依存度相當高，美中貿易戰開打後，國安基金高度密切注意後續發展。尤其近來美元走強，美國又升息，資金可能流向美國市場，外資會否持續撤出等，都要密切觀察。 據了解，依往例，國內市場出現較大幅度波動時，若有必要時，通常會先由公股行庫及四大基金扮演先遣部隊，適時發揮穩定市場力量。 金管會統計，今年第二季外資大量匯出六十五點三八億美元（約台幣二千億元）。金管會認為，短期外資進出都屬正常，且外資累計淨匯入金額仍有二○四七億美元，台股因經濟等基本面佳，跟其他市場相比，近來表現也相對抗跌。 美中貿易戰 楊應超：提防系統性風險 記者趙于萱／台北報導經濟日報 美中貿易戰開打，全球股市逆勢反彈，不過異康集團及青興資本首席顧問楊應超示警，美中雙方二度交鋒機率高，宜提防發生系統性風險，外資撤出恐導致台灣股匯市波動，投資人及企業都應積極備戰。 楊應超表示，美國6日率先對大陸總值340億美元的商品加徵關稅，接下來進入第二回合，川普再加碼金額機率高，但研判不會一次加滿2,000億美元，第二次可能祭出160億美元、即兩次總額500億美元，來迫使中方讓步。由於各方角力將讓市場陷入眾多變數，不排除短期內有系統性風險，新台幣及台股承受外資壓力。 楊應超指出，美中啟動歷來最大規模的貿易戰，市場普遍解讀，中國足以抗衡美國，然而中興事件已經印證，大陸高階技術發展遠不及美國，且去年中國對美出口高達4,130億美元，美國對陸出口僅1,304億美元，川普不只勝券在握，也對中國劣勢充分掌握。 美國首次祭出340億美元高關稅後，預料中方會嚴正回應，但未必跟進實施等值商品關稅；最終仍意在談合，而非正式開戰。 兩次總額500億美元，看似不多，對市場來說，卻最怕不確定性，況且美國同時與歐盟等經濟體交涉，外資進出台股勢必謹慎，投資人應有未來一季，股市高度波動的準備，新台幣則預期在外資與央行角力下，最低貶至31底線。 楊應超指出，此次貿易戰規格非同小可，要有完全不同的思維，包括對台灣電子業來說，貶值不見得好，因為關稅壁壘導致消費需求下滑，恐抵銷貶值利多，獲利反而衰退。因此應提防貿易戰進一步發展，台灣可能被大象重踩，整體負面衝擊大於正面。 飯店土洋激戰 Q3白熱化 記者嚴雅芳／台北報導經濟日報 飯店業下半年競爭進入白熱化階段，國際與本土品牌業者陸續進駐，包括萬豪集團旗下萬麗酒店、新板希爾頓、金普頓、雲品旗下的兆品礁溪酒店、大毅老爺、天成文旅、凱撒集團旗下的凱旋飯店等，合計共七家特色飯店陸續開幕，展開搶人大戰。 市場人士指出，下半年以來投入台灣觀光飯店市場的知名品牌風起雲湧，國際上的主力業者，有首度來台插旗的萬豪國際集團旗下品牌萬麗酒店，以及重返台灣市場的Hilton希爾頓爭霸，再加上洲際酒店集團旗下奢華精品酒店品牌金普頓酒店，也躍躍欲試，三家業者皆有挑戰該區客房最高價的實力。 最受矚目的台北士林萬麗酒店預計8月8日開始營運，這是萬豪在台的第15個據點；該酒店共有104個房間，擁有六種不同房型，主打近士林官邸、陽明山、故宮等景點。萬麗酒店總經理胡文几表示，萬麗酒店預計會以歐美、日韓客為主，商務客占比約達四成。開幕後平均房價預估落在8,000~10,000元。 萬麗酒店本月初舉辦大型人才招募會，開出上百職缺，包括首席音樂師、貴賓接待大使、顧客關係經理、客房藝術家等，最高月薪上看70K，在人才招聘完成後，下月將正式開幕。 另外，全台首間國際五星連鎖飯店的Hilton希爾頓也將重返台灣，落腳在新板特區，預計9月開幕。該飯店配有398間客房、3層樓宴會廳、2間餐廳，是新北市唯一的國際高端品牌飯店，開幕後勢必挑戰該區最高房價。台北新板希爾頓也將引進希爾頓獨特的會員忠誠計畫「Hilton Honors（希爾頓榮譽客會）」，可享集團資源。 新板希爾頓酒店7日已舉辦大型招募會，釋出350個職缺。酒店總經理湯斯嘉 （Scott Thomson） 表示，台北新板希爾頓酒店做為希爾頓集團在台的先鋒酒店，此次的招募期望引進並培訓大量酒店專業人才，除了增加在地就業機會，也提升大台北地區旅遊觀光的服務水平。 洲際酒店集團旗下奢華精品酒店品牌金普頓酒店，計劃第4季登台，該案由來自馬來西亞的鼎聯集團與洲際酒店集團聯手合作，是金普頓首次揮軍亞太市場，飯店位置就在日勝生仁愛本真豪宅所在地。該酒店規劃為129間客房，客源預估以港澳星馬的高端休旅客層為主。 全球貿易地圖 將重繪 編譯任中原／綜合外電經濟日報 美國與中國的第一輪貿易戰已然開打，加上美國與歐、加、墨之間的鋼鋁貿易衝突，及美國將對伊朗與委內瑞拉實施更嚴厲的經濟制裁，可能顛覆並重繪全球一年高達1兆美元的原物料商品貿易路線。 金屬市場供需率先脫序。由於美國對全球鋼鋁產品實施25%的國安關稅，已使美國鋼鋁價格急漲，對美國製造業造成威脅。國際銅、鋅價格因擔心需求減緩而大跌，投資人開始用腳投票。 至於石油，中國與印度兩大消費國過去三個月平均每天共進口約140萬桶伊朗原油，但現在美國威脅要使伊朗石油出口量減到零，中、印不久便必須決定究竟是要抗拒美國的要求，還是忍受更高的油價。 天然氣貿易也將因全球貿易緊張而承受重擊。美國一直想要成為全球最大的液化天然氣（LNG）出口國，但現在卻蒙上陰影。歐洲原本計劃新建一條連結俄羅斯與歐洲的天然氣管，但現在因為美國可能對俄羅斯制裁而破局。全球最大LNG出口國卡達，目前也正受到美國的反競爭調查。 去年全球天然氣貿易額接近3,000億美元，但現在受到貿易摩擦干擾，使天然氣貿易將備受扭曲，也使美國數百億美元的出口投資計畫面頓生變數。 農產品貿易體系未來幾年也將重建。美國現在與三分之二的農產品出口市場發生貿易爭議，墨西哥與歐盟已經對美國農產品設置貿易障礙，美國黃豆也必須另行尋找中國以外的市場，豬肉、棉花及穀物等農產品也將在全球亂竄。 與商品貿易關係密切的散裝船運價目前尚未受到衝擊。但未來不排除運費市場也將出現結構性的變化。 美銀美林：油價上看120美元 編譯葉亭均／綜合外電經濟日報 在美國與中國貿易爭端預料將持續升高、以及美國計劃切斷伊朗供油之際，亞洲煉油業者正爭相確保原油供應無虞。美銀美林預估，若伊朗原油出口完全中斷，將導致國際油價飆破每桶120美元。 中國為報復美國加徵關稅，威脅對美國進口原油加徵25%關稅，而美國對伊朗的新制裁也將於11月上路。上述雙重打擊正促使亞洲煉油業者迅速採取行動。消息人士透露，在美國關切下，南韓煉油業者已中止所有伊朗原油訂單。 美國原油如今也可能淪為受美中貿易戰衝擊的商品。中國7月對美國進口量已激增至每日40萬桶，雖僅占中國原油進口總量的5%，但以當前油價計算，每月進口總值達10億美元。 JTD Energy主管狄斯科爾說：「中國必須以牙還牙」，減少美國原油進口是報復美國的具體手段，中國甚至可能以伊朗油品取代美國原油，「大陸進口業者不會被威嚇住，也可能不會遵照美國的制裁」。 山東獨立煉油業者東明石化集團主管表示已取消美國原油訂單，「預期中國政府將對美國原油加徵關稅，我們將改由中東或西非供應」。 在亞洲第三大原油進口國日本，石油協會已警告煉油業者，若日本無法豁免於美國對伊朗的制裁行動外，10月起須停止進口伊朗原油。 美銀美林的報告指出，完全切斷伊朗石油出口會令局面難以控制，可能導致油價飆升至每桶120美元以上。 美銀美林預期伊朗石油每日出口量將減少50萬桶，而非完全中斷，但若每日減少100萬桶，將使布侖特油價每桶漲價8至9美元。 美開學購物季 提前開跑 編譯鍾詠翔／綜合外電經濟日報 美國亞馬遜（Amazon）會員購物日「Prime Day」將於16日正式開跑，但相關促銷活動已經啟動，促使沃爾瑪、潘尼百貨等競爭對手也競相推出折扣活動，形同美國開學購物旺季提前數周開打。 Cardlytics的2018年開學支出報告顯示，開學購物季的支出因Prime Day活動而提早近一個月。亞馬遜已開始透過Core10及AmazonBasics等品牌的折扣活動，衝刺Prime Day業績。 PMX開學趨勢報告則指出，45.5%的受訪消費者計劃透過網路採購開學用品。全美零售協會（NRF）的數據顯示，去年開學購物支出為836億美元，每戶花在服飾、鞋子及電子產品等方面支出平均超過687美元， 折價券網站RetailMeNot行銷長塔爾頓表示，Prime Day已成為開學購物季的非正式起跑點，在亞馬遜2015年推出此活動前，開學採購活動常集中在8月和9月。 面對亞馬遜的挑戰，潘尼6月宣布與Fanatics聯手，設立專門銷售大學與專業體育用品的商店，將在325處潘尼營業據點設立店面，在開學購物季前會再設立325個銷售據點。 沃爾瑪6月底已推出線上購物新功能，包括3D虛擬購物，目標消費者是那些即將在新學期開始時布置宿舍或公寓的大學生。 新書看未來／連結力 決定國家強弱 記者沈婉玉／台北報導聯合報 美中貿易戰開打，全球最大兩個經濟體互槓，波及全世界，後續戰況及影響難以預料，究竟這些大經濟體在盤算什麼？後續將如何發展？在帕拉格．科納（Parag Khanna）的指引下，透過全球連結供應鏈網絡的透視鏡，或許可在混沌的局勢中找到方向。 世界經濟論壇全球年輕領導人之一、訪察足跡遍及全球的世界知名趨勢觀察家科納在暢銷榜鉅作「連結力」一書指出，連結已經取代分隔，成為全球性組織的新典範。在供應鏈世界中，摩擦是為了控制流動以創造本國優勢；不確定性的解藥不是國界，而是「更多連結」。 科納分析，人類社會正經歷一個根本的轉型，連結已經取代分隔，成為全球性組織的新典範。真正的世界地圖應該不只標示國家，還要標示出巨型城市、公路、鐵路、油氣管線、互聯網纜線，和其他新興的全球網絡文明的標示。因此，相較於政治性質的邊界，從機能性的基礎建設更能看出世界運作的方式。談論未來國家的實力，已到了用「連結力」來決勝負的時代；地緣政治競爭的性質，正從為領土爭戰演變成為連結爭戰。 科納指出，競爭性連結的表現為爭奪全球供應鏈、能源市場、工業生產，以及珍貴的金融、科技、知識和人才流的拔河賽。從正在上演的貿易大戰來看，美國的策略是保護主義和關稅政策，歐洲是工業政策，而中國大陸則是採用工業政策和產業保護。 科納認為，國家若不開放流動勢必崩潰，但必須有「明智的摩擦」以促進優勢和消弭劣勢。在此次貿易大戰中，明智的摩擦將有助於維持就業和避免科技替代，或貿易中斷造成大規模裁員。歐洲在明智的摩擦上尋求鼓勵企業投資於技術升級，大陸的作法則是提供低廉的信用和補貼給國營企業。 在大幅度轉向更複雜的全球系統時，連結是主要驅力。經濟體更加整合，人口更加流動，網路世界正與實體世界融合，而氣候變遷正迫使我們的生活方式做出劇烈的調整。 「我們的命運還在未定之天」，科納指出，即使連結使世界變得更複雜和難以預測，它也提供了達成集體強韌性的必要路徑。國界不是對政治風險和不確定性的解藥，更多連結才是。 日豪雨成災 企業產線停擺 編譯鍾詠翔／綜合外電經濟日報 日本西部連日豪雨成災，造成洪水肆虐、土石流等災情，導致至少77人罹難、大批民眾遭撤離家園，並衝擊當地的企業營運與觀光業，Panasonic、馬自達等業者的工廠均傳出停擺，還有許多飯店的訂房遭取消多達40%。 日本西部近來遭遇「前所未見」的滂沱大雨，引發洪水與土石流，已造成至少77條人罹難、87人失蹤，政府也發布影響430萬人的疏散令，同時動員約5.4萬名自衛隊隊員與警消人力，搜救受困者與傷者。 當局8日晚間已解除超大豪雨的警報，但仍提醒留意豪雨與土石流。日本西部許多地區近日的降雨量是往年7月的三倍，尤以人口不到50萬人的倉敷市受創最重。 日經新聞報導，豐田旗下大發（Daihatsu）、馬自達及三菱等汽車製造商都暫停在日本西部地區的工廠作業，原因是難以取得零件或擔憂員工安全。大發指出，因零件尚未送達，大阪與京都的兩座工廠都暫停生產。 Panasonic在岡山一座生產攝影機的工廠也因洪水灌入而暫停作業，目前正評估災情，可能9日才會宣布決定。農機製造商久保田位於兵庫縣的一座工廠也因廠區淹水而暫停營運，但預估9日將復工。 除了製造業，觀光業也是苦主之一，JR京都站前許多飯店原本預估最近的訂房客滿，但在鄰近宇治市的一場戶外音樂節活動因雨取消後，訂房遭取消約30%至40%，而熱門觀光景點倉敷也有1,000多人受困，等待救援，部分地區的道路封閉，電車服務也暫停 西部豪雨也波及零售業，7-Eleven、全家及羅森（Lawson）等便利商店連鎖業者在京都、岡山及廣島等地許多門市都暫停營業。日本經濟產業省8日表示，西部總共有208家便利商店與超市歇業。 共享停車在台合法了 首張登記證上月發出 記者高詩琴／台北報導聯合報 共享停車在國內興起，卻也遇上行政法規等障礙，國發會日前跨部會協調法規鬆綁。據了解，法規鬆綁有進展，台北市交通局六月也發出全台首張共享平台停車場登記證給新創業者。這張登記證，代表我國共享停車的新商業行為終於合法化，未來業者可以合法營業。 據了解，在跨部會協調中，交通部認定共享停車位是「新的商業行為」，財政部也同意讓自用停車位在共享後，仍維持自用地價稅。另外，既有停車場要保留百分之二身障車位數的規定，確定不會影響到共享停車。 共享停車業者「UPARK」代表黃世偉表示，跨部會協調後，台北市交通局六月發出兩張「共享平台停車場」登記證，「終於可以合法營業了」。兩個案場是台北市信義區忠駝國宅與松山區民權國宅，忠駝國宅案場已與管委會簽約，初步先簽廿四個車位，預計九月會開放第一波、五個共享停車位。 北市交通局停管處長張滋容說，都市地區停車位難求，對共享停車「樂見其成」。不過，有些民間業者使用法定空間、騎樓或是畸零地來做共享車位，將無法申請到共享停車場登記證，「一定要合法車位才會發證」。 張滋容指出，為確定共享停車位是「真的共享」，交通部新規定，家用或自用車位每天營業時數上限八小時。新北市交通局局長王聲威說，還未收到申請，但他對共享停車促成意願高，認為商辦大樓較有機會。 黃世偉說，共享車位精神就是釋放閒置私人車位，解決停車問題。不過，過去稅制要求，自用車位開放對不特定人臨停收費，地價稅改為高的營業用地價稅，對車位主人反而「不划算」。政府鬆綁稅制，對共享停車會有幫助。 國銀放款中小企 達成率46% 記者邱金蘭╱台北報導經濟日報 根據金管會最新資料，到今年5月底止，本國銀行對中小企業放款餘額有6兆2,273億元，比去年底增加1,249億元，達成率為46.25%。 金管會表示，5月底止，國銀對中小企業放款餘額，比上月底增加574億元，若跟去年底的放款餘額6兆1,024億元相比，則增加1,249億元。 根據金管會訂定的今年度目標值是，放款餘額要增加2,700億元，若以5月底的放款餘額來看，達成率為46.25%。 至於5月底中小企業放款餘額占全體企業放款餘額比率為60.6%，占民營企業放款餘額比率為63.29%，分別較上月底比率減少0.30個百分點及0.32個百分點。 另外，5月底中小企業放款的平均逾期放款比率為0.48%，與上月底相同。 金管會表示，將持續鼓勵銀行在兼顧風險控管下，對中小企業提供必要的營運資金，以營造有利中小企業融資環境。 金控員工薪酬 中信稱冠 記者葉憶如／台北報導經濟日報 國內金控業2017年員工平均福利薪資費用出爐，據統計，以專業經理人管理著稱的中信金去年仍以每人平均169萬元，高居金控之冠，年成長率依舊高達12.3%，開發金以平均146萬元、排名第二，比第三名的富邦只多出2,000元；前三強名單跟去年一樣。 這項統計數字每年都在年報或公司公布的企業社會責任報告書中揭露，擔任主管職務的員工未列入計算，以一般非主管職的員工薪資福利加總平均而來。 近期正逢各學校畢業季，有志金融業的社會新鮮人，經常參考各金控公司公告的各種資訊，以做就業參考。各家金控陸續完成並上傳2017年年報及企業社會責任報告書，其中員工每人平均薪資福利費用最受關注，此薪資福利數字包括企業給付予員工的薪資、勞健保、退休金及其他員工福利費用的合計，不單純是薪資本身，因此數字普遍高於外界對於金融業行員的薪資想像。 此外，有些金控會將旗下壽險公司業務員薪資福利分門別類，若保險公司是以承攬制聘用保險業務員，業務員有另外的佣金收入，採此制度的業務員薪資福利並不計入在金控的平均薪資福利費用金，中信金就是一例。 根據公開資訊觀測站揭露的資料顯示，除了前三名中信金、開發金、富邦金之外，每位平均員工福利薪資超過百萬元以上的還有八家，總計11家，占整體金控業的四分之三左右，2017年平均薪資福利依序元大金、永豐金、台新金、第一金、華南金、玉山金、兆豐金、日盛金等，只有三家沒有達到百萬元水準，為國泰金、國票金與新光金，其中，國泰、新光金都有保險業務員大軍，以保險為主的金控。 除了一般薪資以外，有些公司也提供多元的利潤分享機制，例如中國信託祭出包含「員工股票增值權」、 「現金增資員工認股」及「員工持股信託」等獎酬方式來留才，其中「員工股票增值權」具三年遞延限制，以吸引並留住優秀的金融專業人才，對績優、有潛力人才，則透過公開透明晉升機制，提供其更高的職責與相對更優渥之薪資報酬， 帶動組織整體正向發展。 去年中信金非擔任主管職務的員工人數共計1萬4,141人，整體員工福利費用金額高達239億9,171萬元，員工平均福利費用為169 .7萬元，較前一年度增加12.76%。 浩鼎、智擎新藥 海外奏捷 記者黃文奇／台北報導經濟日報 兩大新藥廠浩鼎、智擎昨（8）日同步傳出喜訊。浩鼎旗下化療新藥OBI-3234獲得美國孤兒藥資格認定；智擎抗胰臟癌藥則繼續打入歐盟第三國，獲300萬美元（約新台幣9,000萬元）里程碑授權金，最快本季入帳。 生技展將在7月18日登場，業界認為，浩鼎、智擎在展前雙雙傳出捷報，有助炒熱市場話題，提升下半年生醫產業投資熱度。 浩鼎與智擎同為國內生技與新藥指標廠，也都是新藥公司中，股價百元以上的重點生技企業。浩鼎宣布，研發的抗癌新藥OBI-3424，已獲美國食品和藥物管理局（FDA）肝細胞癌（HCC）治療的孤兒藥資格認定。 浩鼎總經理黃秀美指出，OBI-3424獲FDA認定為孤兒藥，是該藥開發重要的里程碑。由於標靶性肝癌治療方式極其有限，OBI-3424有望成為新治療選擇。 在美國，罕見疾病的定義是病患數少於20萬的疾病 ；經美國FDA認定為「孤兒藥」的藥品，可獲得美國藥物主管機關給予更多的行政協助，以及市場專賣保護期等優惠措施。 OBI-3424是以醛酮還原酶（AKR1C3）為標靶的DNA烷化首創型癌症治療藥物，今年4月獲美國食品藥物管理局（FDA）放行展開臨床試驗(IND)，以肝細胞癌（HCC）和去勢抵抗性前列腺癌（CRPC）等固體腫瘤患者為對象的第一/二期臨床試驗，已在美國德克薩斯大學安德森癌症中心開始收案。 智擎則宣布，獲授權夥伴法國Ipsen通知，其再授權夥伴Shire已於歐洲第三個主要國家啟動新藥安能得（ONIVYDE）的上市銷售。根據授權暨合作契約，智擎可獲得300萬美元的里程碑授權金，最快本季入帳，為獲利添動能。 智擎今年首季稅後淨損約4,900萬元，每股淨損0.33元；前五月產品銷售權利金約177.3萬美元（約新台幣5,300萬元），其中，權利金將持續貢獻，且加上第3季入帳的里程碑款，對今年公司營運將有實質貢獻。 智擎於2011年5月與Merrimack簽署授權暨合作契約，目前由國際大廠Ipsen概括承受Merrimack對智擎公司的全部責任與義務。安能得目前已取得台灣、美國、歐洲、澳洲、加拿大、南韓及新加坡等國藥品上市許可，在全球多國均具有孤兒藥資格。 政治獻金抵稅 個人最多20萬 記者翁至威／台北報導經濟日報 九合一選舉將在年底登場，愈來愈多企業和個人捐款給特定候選人，相關捐助款的報稅方式，KPMG安侯建業聯合會計師事務所稅務營運長張芷表示，對政黨、政治團體及擬參選人的捐贈，個人及營利事業規定並不相同，以總額而言，個人可節稅金額每戶以20萬元為限、營利事業則達50萬元。 納稅義務人捐贈候選人或政黨的各項捐贈，雖可以報稅，但在限額等方面有不少限制，常受到忽視。張芷表示，從個人方面來看，相關捐贈可在申報所得稅時，作為當年度列舉扣除額，但必須注意的是，每一申報戶可扣除的總額，不得超過當年度申報綜合所得總額的20%，且捐贈總額則不得超過20萬元；且如是對同一擬參選人的捐贈，每年捐贈總額不得超過10萬元。 如果換成營利事業的捐贈，規定又不一樣。企業可以在申報所得稅時，將捐款作為當年度費用或損失，可減除金額不得超過所得額的10%，且總額不得超過50萬元。 納稅義務人還必須特別留意的是，如果沒有依法登記為候選人，或登記後候選人資格經撤銷的話，將不予認定。另外，捐贈政治獻金也要記得索取收據，如未取得或是收據格式不符，則無法列舉扣除。 •臉書、Google這樣挑員工！ 創新能力為全球數一數二強的Google，也和臉書一樣使用結構化的面試方法。Google資深人資主管海茵絲解釋道：「Google會以相同的面試方法，評估應徵同一份工作的求職者。」 •快衝！京都二條城享用早餐不是夢 被列為世界遺產，同時也是賞櫻名所的二條城，成為許多遊客來到京都的必訪景點。而現在不只是參觀二條城，還能在極具歷史意義的城內享用早餐不是夢！

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